j*****i
发帖数: 1292 | 1 1. 我2008年10月1日前是F1，老婆和小孩是F2，10月1日后转H1和H4。
根据 First Year Choice, 如果联合报税，2008全年可以作为Resident Alien, 申请
Extension. 小孩是Dual Status, 是Resident Alien at the end year of 2008.
我可以让小孩作为Dependent 和Qualifying Child 吗？根据税表解释，要求小孩是US
Resident Alien，但没有说要全年是resident alien. 这影响到我是否可以把小孩作为
Dependent，是否申请Dependent Care Expense Credit 和 Child Tax Credit。 我可
以Claim 这些吗？
2。只有我有Social Security No., 我们是否不可以申请Recovery Rebate Credit 呀?
3. 用1040NR-EZ (没用1040NR,太烦了),我还欠IRS钱. 用1040,IRS欠我钱.但根据要求,
在申请Extension的时候,我要把欠的钱(104 |
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n****r
发帖数: 178 | 2 2008年1月到10月F1（include OPT）之后H1B，
根据前辈的经验 要用firstyear choice，先申请extension。
但是resident要交social security tax and madicare tax，这样权衡下来不知道哪个
更好，
请过来人指教? |
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n****r
发帖数: 178 | 3 补充：我去年刚刚生了女儿，岳母在这里待了7个月，这样是不是
要选择firstyear choice 好一些呢？ |
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k****e
发帖数: 6 | 4 Hi,
我是2008 F1 转 H1B. 准备和我老婆一起用First Year Choice, Joint File as
residence.
我已经申请了extension. 准备7月份正式file。 我准备用TurboTax.
请问版内有无和我类似情况的。 交流一下 |
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C*****k
发帖数: 202 | 5 我们的情况：我2008 opt->H1B at Oct, LD F1 at 5th year. 父母2008来美并且
qualify SPT。 所以标题W7是为父母申请ITIN。
今年4月初file了extensiton，现在已经meet 2009 SPT，现在准备file 2008 tax
return，PLS 看看下面我的理解对吗?
1，first year choice + married file jointly + NR choose as risident(for LD),
所以我们现在可以 file 1040 as resident for the whole year 2008。
2，父母是2008 resident alien，可以作为我的dependents，但是他们没有ITIN，所以
我要FILE W7 为他们申请，并且和1040一起寄到W7上的地址。
3，关于China-US treaty，因为这个treaty是不需要NR的，所以可以放在line21 other
income 作为负值从收入中减去。我们有1042S,但是为了保险起见还是准备8833file
to |
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i**b
发帖数: 38 | 6 我看来板上大家的文章，觉得我可以make first year choice,但是怎么做呢？写一个
statement
吗？有什么模板可以参考吗？ |
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f*****a
发帖数: 693 | 7 07年，夫妻俩人一个f1+opt+h1b,一个f1。当时没有意识到可以有first-year choice,
分开报了
税。现在能改过来么，是不是也用1040x表？
谢谢。 |
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r******r
发帖数: 39 | 8 2009年10月在美国开始H1B，老婆H4。之前自己J1，老婆J2。
到2010年4月1号，按照substantial presence test，满了183天，所以算resident
alien。
按照first year choice,我可以把2009年10月1号当成resident alien enstablished
date。
又因为我结婚了，可以选择在报税的时候按整个2009年都是resident alien来报。但是
我必须等到2010年4月1号交1040表。
这个理解对不对？ |
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r******r
发帖数: 39 | 9 考古明白了，
要等到2010年6月初退税才能make first year choice
所以要先file extension |
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s*******7
发帖数: 70 | 10 2009 OPT 期间被扣ＳＳ＆Ｍ ９００刀， 现在报税， 想用ＦＩＲST ＹＥＡＲ
CHOICE,
这900刀是不是要不回来了? |
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s*******7
发帖数: 70 | 11 2009 OPT 期间被扣ＳＳ＆Ｍ ９００刀， 现在报税， 想用ＦＩＲST ＹＥＡＲ
CHOICE,
这900刀是不是要不回来了? |
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s*******7
发帖数: 70 | 12 2009 OPT 期间被扣ＳＳ＆Ｍ ９００刀， 现在报税， 想用ＦＩＲST ＹＥＡＲ
CHOICE,
这900刀是不是要不回来了? |
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f*******u
发帖数: 3102 | 13 这个要夫妻两个人分别都申请这个延迟报税的么？
还有就是用这个的话需要补上ssn和medical的tax么，因为09年是nr不用交这些，现在
想用first year choice之后变成
resident报税，需要补交这两个税么？ |
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l****i
发帖数: 250 | 14 帮你顶一下吧，我也想做first year choice. 其中第一个问题我研究过，如果你们联
合报税的话，只要把名字都写上就行了，不需要分别申请延迟。
If you plan to file a joint return,
include both spouses’ names in the order in which they will
appear on the return.
后面一个问题等高人给你解答吧 |
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f*******u
发帖数: 3102 | 15 谢谢回答，有人用过这个first year choice么，就是申请extension的时候理由随便写
个就好了么？ |
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s*******y
发帖数: 181 | 16 if less than 183 days but more than 30 days, you have
a "first-year choice". which means if NOW, days in 2002
plus 1/3 of days in 2001 is 183 or more, you can treat the
days of H1 in 2001 as resident.
H1B都是从10月份开始的，三分之一为30天
今年如果要在4月15之前file，一共135填
加起来怎么会超过183呢，似乎不可能发生吧 |
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s**n
发帖数: 25 | 17 我们的情况：
我：2005年8月来美（F1)。2009年1月-9月OPT;2009年10月1日起H1B.
老婆：2006年8月来美(F1).2009年全年F1.
小孩(1个）：2009年出生。
学习置顶文章后，我们应可以使用first year choice to claim dual status。需要先
file extension,然后到6月初 file join return as resident。 据我初步计算（使用
H&R Block)，按照resident划算。
现有如下问题：
1. 以上理解是否正确？
2. File extension: 我和老婆现在都需要file吗？是两人分开file各自的吗？
3. File extension 后， 有什么“批件" 之类的东西吗？或者说，IRS 到时候怎么会
承认你file过extension 呢？
多谢！！ |
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r****h
发帖数: 140 | 18 父母2009年7月底首次来美,延期至今。2009的天数少于183。但在2010年累计天数将会
大于183。能否根据 first year choice 让他们都选择成为 2009年的Resident Aliens
? 这样就可以成为我们的dependents. 我和LD file married jointly.
另外有没有2009年的pub519?
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g*****e
发帖数: 3417 | 19 我有个关于Choosing Resident Alien Status的问题, 519上说
If you are a dual-status alien, you can choose to be treated as a U.S.
resident for the entire year if all of the following apply.
* You were a nonresident alien at the beginning of the year.
* You are a resident alien or U.S. citizen at the end of the year.
* You are married to a U.S. citizen or resident alien at the end of the
year.
* Your spouse joins you in making the choice.
我第三项不满足，那就是说得分开报non-resident和resident的税是吧？而且也不能
file a married jointly， |
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g*****e
发帖数: 3417 | 20 因为我的h1b是10月1号开始，所以我理解我在Dec 31,2009那一天还不是resident (<
183天)
但现在的问题是，如果我file extension,然后用first year choice,就可以变成dual-
status。
那么在dual-status状态下，我在Dec 31, 2009那天就是resident了吗？ |
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C******r
发帖数: 1385 | 21 如果你09年10月1号之后没离开过美国，那first year choice之后你09年的residency
从10月1号开始。
dual- |
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z***0
发帖数: 4609 | 22 去年10月份从OPT转的H1B, 用 FIRST YEAR CHOICE， 要寄1040， 用US-CHINA那个5000
的TREATY。
看版上高人说像我这样的例子，虽然FILE 1040， 表还是要寄1040NR的收件地址，因为
只有他们才知道关于这个5000TREATY的条款。
但是还要同时提交W7， 帮我LD申请ITIN，W7和1040要同时提交才能申请ITIN.
但是处理W7和处理1040NR的部门是不同的地址，我到底应该怎么寄？
难道W7部门弄完了以后会帮我转1040NR的部门/地址？ 还是说等ITIN申请下来以后，我
重新再寄1040的PACKAGE 给处理1040NR的部门？
请高人指点 |
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H****g
发帖数: 2273 | 23 有E-File的兄弟姐妹们吗?
First Year Choice Statement怎么交呢？ |
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H****g
发帖数: 2273 | 24 谢谢回复，真快~
嗯，那E-file的话，First-Year Choice的Statement怎么交阿？ |
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c****a
发帖数: 58 | 25 09年十月份转H1B，4月份file extension，六月份通过会计师报税，as resident
alien, electronic filing,没有寄任何额外表格，没有first year choice statement
,没有额外寄关于$5000 treaty的statement,大概两周后拿到退税，as expected, 包括
treaty。 据会计师说IRS的人退税很松，一般不会要求你额外的证明之类的，但一定要
有相关文件，万一他们要查，会通知你然后补寄过去就好了。
顺便请教一下，像这种情况已经file as resident alien,去年opt时交的SS tax,
Medicare Tax，还能退么？谢谢 |
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y******a
发帖数: 39 | 26 2009年转H1B，用First year choice按Resident报税，延期到现在可以报税了，但还是
有些疑问：
按照p519对Dual Status的解释，可以用1040表按Resident报税，但是需要附上1040NR
作为Statement。可以直接递交1040表不需要做Dual Status的说明吗？ |
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m*****h
发帖数: 2292 | 27 即使用first year choice，2009年你从10月开始才是resident，之前不是
1040NR |
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y******a
发帖数: 39 | 28 多谢SETI回复。搜了一些以前的帖子，看到你耐心给别人解答，非常热心。
现在我基本有一些报税的思路了，特请教：
我的报税材料有：
1040表（附Statement说明符合First year choice）;
1040NR表作为Dual Status报税的Statement显示Non resident期间的收入（10月1日前
）；
F8833表作为对21项$5000Treaty的说明；
W7表给老婆申请ITIN号码作为联合报税的凭证。
这些材料不会把IRS官员搞糊涂了吧？ |
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e*******9
发帖数: 261 | 29 再确认一下，是不是结婚了的话就只需要提交1040表，不需要填1040NR了？那像这种
Dual status的情况也不需要在表上注明了，不需要提交statement了？另外这种情况可
以直接e-file吗？
多谢！
1040表（附Statement说明符合First year choice）;
1040NR表作为Dual Status报税的Statement显示Non resident期间的收入（10月1日前
）；
need |
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e*******9
发帖数: 261 | 30 看的有点糊涂，到底这两个有啥区别呀？我的情况是09年10月F1转H1，已婚，那我到底
是申请Dual-Status Return还是First-Year Choice？
多谢！ |
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S**I
发帖数: 15689 | 31 if use first-year choice
then
dual status
if married filling jointly
then
resident alien
fi
else
nonresident alien
fi |
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e*******9
发帖数: 261 | 32 多谢了，每次都得到你耐心热情的指点。那你的意思是first-year choice和dual
status其实是一回事？那像我这种married filling jointly就直接是resident alien
了， 不是dual status？不知道我的理解对不对？ |
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C******r
发帖数: 1385 | 33 你先使用first year choice，变成了dual status；然后才满足使用non-resident
spouse treated as resident的条件。
所以要写两份statement。
alien |
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c********i
发帖数: 183 | 34 上篇帖子这里：
http://mitbbs.com/article_t0/TAX/31247325.html
不好意思，后续问题：
我们准备延期用1st yr choice file as resident jointly。用turbo tax免费的最
basic版本估算下先而已，发现软件也可以申请延期。
那请问我们可以直接用软件的延期么？还是要先写信给IRS说明情况---我们要file
jointly， 然后等他们收到以后我们再file延期？这个信必须么？寄到哪里？
另外如果我们现在就用软件file好延期了，到6月份可以要退税的时候还用再file一遍
么？还是打印再寄一遍？
多谢详解！！ |
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s********o
发帖数: 9 | 35 处于dual status的时候，当我选择first year choice的时候，file extension, 是不
是就可以全年按resident aliens 报税？
我查了条款 好像是不可以的。但看了一些post说可以，到底怎么样呢？
谢谢！ |
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s********o
发帖数: 9 | 36 我不是单身。但我看到pub 519一句话
starting date for 2007 is the first day of the earliest 31-day period that
you use to qualify for the choice. You are treated as a U.S. resident for
the rest of the year.
所以应该是10.1h1b开始算？ 结婚与否有影响么？
谢谢！ |
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C***a
发帖数: 91 | 37 errrrr
还是使用first year choice的好。
至少可以有dependency了，多一个exemption至少可以3650×rate。 |
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M*********l
发帖数: 378 | 39 你这帖子里的link并没说到要补交FICA啊，相反的，（我读了后跟你的不同理解）并不
需要补交去年的FICA，但是在今年开始你spouse不是exempt year了，所以要withhold
FICA（你可能把后面这部分误解为要补交了）
choice, |
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s*******d
发帖数: 4 | 40 2006年来美国，2011年1月1日成为resident。
按照first year choice，我可以选择2010年treat as resident。
那我可以填1040表吗？ |
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c******s
发帖数: 85 | 41 2010 10月1号h1b 生效，之前F1-OPT， 在美时间4年。
今天问了tax accountant， 说如果要用first year choice claim resident， 必须要
等到6月才可以file. 说是 有个什么180天的要求。不知道是不是这样。希望 有经验
的人说一下。谢谢 |
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c******s
发帖数: 85 | 43 谢谢。check了你给的link, 还有一个疑问，就是如果我用first year choice的话，
我2010 residency starting date 是不是应该是jan 1st, 2010？而不是oct, 1st,
2010 （h1b生效日）
这样我2010一整年就可以用resident 来报税了？
谢谢 |
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m******9
发帖数: 67 | 44 我的情况：
2005年B1/B2来美国，06年转成F1, 10年是F1的第五年，之后OPT，10月1号转H1B。已婚。
我看了pub 519，关于status的问题，看得比较糊涂。
对于10年的税，我的理解是我们可以继续1040NR报税，也可以等2011年183天后申请
dual
status用1040(return)同时用1040NR作为statement.
因为全年按照resident报，有最大限度的退税，在pub 519还有“Choosing Resident
Alien
Status”这一段，说可以选择对于2010年全年都用resident，但是要满足下面调教。
Choosing Resident Alien Status
If you are a dual-status alien, you can choose to be treated as a U.S.
resident for the entire year if all of the following apply.
You were a nonresident alien at the beginning of ... 阅读全帖 |
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t******9
发帖数: 175 | 45 federal tax用first yearr choice file extension问题，那怎么file呢，另外state
tax也需要file吗 |
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z******r
发帖数: 517 | 46 F1去年10月1号转为H1，single，是不是报first year choice不比nonresident好？看
到一些这样的说法，不过都是几年前的，不知道今年是否一样。另外房租和moving的
credit怎么弄（是不是必须dual status才能拿到？），需要哪些证明材料？
谢谢！ |
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u****d
发帖数: 122 | 47 如果你在2010最后一天12/31/2010 从nonresident变成resident，比如H1B生效。那么
你的2010就是dual status，可以名正言顺把2010全年作为resident。即使你全年都没
有交SSN和Medicare Tax。
如果2010全年都是nonresident, 01/01/2011转成resident，并且2011以resident身份
待满31天，比如你报税日期是02/01/2011或更迟。那么你就满足Substantial Presence
Test in 2011,可以用First year choice 对2010年用resident报税。 |
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e******1
发帖数: 6 | 48 今年1月从F1转到H1,已经报了延期，能用FIRST YEAR CHOICE吗？Substantial
presence test of 2011 通过了还要有2010年的31天吗？
多谢！ |
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S*****t
发帖数: 158 | 49 我老婆去年10月1日从F1转成H-1B，我现在还是F1 OPT，打算按照Pub 519让她选择2010
为First-Year Choice，然后按照“Nonresident Spouse Treated as a Resident”以
2010全年作为Resident来联合报税（已经延期了）。
有两个问题：
1. 我们还可以都拿到中美tax treaty的5000吗？
2. 因为我们是按照resident全年报税的，可以claim standard deduction吗？如果是
dual status, 是不可以拿到这个standard deduction的。但是按照Nonresident
Spouse Treated as a Resident，“If you file a joint return under this
provision, the special instructions and restrictions for dual-status
taxpayers in chapter 6 do not apply to you.”
请版上大牛指点。 |
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a***s
发帖数: 143 | 50 我们去年9月才来美国，是H1+H4。已经申请了extension，准备用first year choice报
税。但是现在有几个问题不太明白。
1）我2010年在美国只待了半年，是不是只能半年作为resident来报税？我们是dual-
status alien吗？
2）那我们有exemptions和standard deduction吗？
3）我们的1099-int是按照non-resident给的。我们银行开户的时候给的bonus cash没
有放到里面，如果按照resident alien来报税，是不是让银行再发一份，把bonush
cash放到里面呢？
谢谢了 |
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